保険商品に騙されないために自分の頭で考える
これはいい記事です。
個人年金保険という商品があるんですね。一部が所得控除されるとのこと。
生命保険などについているアレですね。
単年では5%程度の節税効果が得られるが、これをきちんと計算すれば複利では0.47%でしかないと。
iDeCoや小規模共済のような、全額所得控除でなければ旨味はありません。
いや、これは本当にいい記事だと思います。
計算方法も明確に書いてあるし、わかりやすい。
ちょっとこの記事に考察を加えてみました。
すなわち、「浮いたお金で資産運用すればどうなるか？」
この記事の例をもとに、もし節税分の毎年6800円を平均年利5%で運用したら、IRRはいくらになるのでしょうか？計算してみました。
| 年利5%で運用したとき | そのまま貯めた場合 | 差額 | キャッシュフロー | 運用したときのCF | |
| 1 | 6800 | 6800 | 0 | -113200 | -113200 |
| 2 | 13940 | 13600 | 340 | -113200 | -112860 |
| 3 | 21437 | 20400 | 1037 | -113200 | -112163 |
| 4 | 29309 | 27200 | 2109 | -113200 | -111091 |
| 5 | 37574 | 34000 | 3574 | -113200 | -109626 |
| 6 | 46253 | 40800 | 5453 | -113200 | -107747 |
| 7 | 55366 | 47600 | 7766 | -113200 | -105434 |
| 8 | 64934 | 54400 | 10534 | -113200 | -102666 |
| 9 | 74981 | 61200 | 13781 | -113200 | -99419 |
| 10 | 85530 | 68000 | 17530 | -113200 | -95670 |
| 11 | 96606 | 74800 | 21806 | -113200 | -91394 |
| 12 | 108236 | 81600 | 26636 | -113200 | -86564 |
| 13 | 120448 | 88400 | 32048 | -113200 | -81152 |
| 14 | 133271 | 95200 | 38071 | -113200 | -75129 |
| 15 | 146734 | 102000 | 44734 | -113200 | -68466 |
| 16 | 160871 | 108800 | 52071 | -113200 | -61129 |
| 17 | 175714 | 115600 | 60114 | -113200 | -53086 |
| 18 | 191300 | 122400 | 68900 | -113200 | -44300 |
| 19 | 207665 | 129200 | 78465 | -113200 | -34735 |
| 20 | 224848 | 136000 | 88848 | -113200 | -24352 |
| 21 | 242891 | 142800 | 100091 | -113200 | -13109 |
| 22 | 261835 | 149600 | 112235 | -113200 | -965 |
| 23 | 281727 | 156400 | 125327 | -113200 | 12127 |
| 24 | 302614 | 163200 | 139414 | -113200 | 26214 |
| 25 | 324544 | 170000 | 154544 | -113200 | 41344 |
| 26 | 347571 | 176800 | 170771 | -113200 | 57571 |
| 27 | 371750 | 183600 | 188150 | -113200 | 74950 |
| 28 | 397138 | 190400 | 206738 | -113200 | 93538 |
| 29 | 423794 | 197200 | 226594 | -113200 | 113394 |
| 30 | 451784 | 204000 | 247784 | -113200 | 134584 |
| 31 | 481173 | 210800 | 270373 | -113200 | 157173 |
| 32 | 512032 | 217600 | 294432 | -113200 | 181232 |
| 33 | 544434 | 224400 | 320034 | -113200 | 206834 |
| 34 | 578455 | 231200 | 347255 | -113200 | 234055 |
| 35 | 614178 | 238000 | 376178 | -113200 | 262978 |
| 36 | 441000 | 441000 | |||
| 37 | 441000 | 441000 | |||
| 38 | 441000 | 441000 | |||
| 39 | 441000 | 441000 | |||
| 40 | 441000 | 441000 | |||
| 41 | 441000 | 441000 | |||
| 42 | 441000 | 441000 | |||
| 43 | 441000 | 441000 | |||
| 44 | 441000 | 441000 | |||
| 45 | 441000 | 441000 | |||
| IRR | 0.47% | 4.39% |
結果は上記です。IRR=4.4%となりました。
やっぱり節税と組み合わせたところでIRRは5%を超えないんですね。
（※今回は35年で運用を止めていますが、一応45年目までずっと運用しているとIRRは6.45%です。）
おとなしく自分で運用した方が得そうです。
繰り返しますが、全額所得控除はお得です。
上記のとおり、浮いたお金を運用に回すことで、節税分の複利効果を得られます。
全額所得控除はiDeCo、小規模企業共済くらいですが、十分に活用してください。
